(495)
105 99 23



оплата и доставка

оплата и доставка char.ru



Книги интернет магазинКниги
Рефераты Скачать бесплатноРефераты



Осознанность, где взять счастье

РЕФЕРАТЫ РЕФЕРАТЫ

Разлел: Налоговое право Разлел: Налоговое право

Некоторые проблемы уголовной ответственности за легализацию доходов, приобретенных преступным путем

найти еще ...
Практическое пособие Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Магистр Кобозева Н.В.
В пособии рассмотрены правовые основы системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, изложена суть Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, проанализированы функции участников национальной системы противодействия легализации преступных доходов.
406 руб
Правовое регулирование противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. Учебное пособие для бакалавриата и магистратуры Бакалавр и магистр. Модуль. Юрайт Шашкова А.В.
Материал учебника посвящен анализу отмывания незаконных доходов и борьбы с коррупцией, а также практике корпоративного управления.
925 руб

Студ. Канукова Д. С., ст. преп. Цориева Е. С. Кафедра правовых дисциплин. Северо-Кавказский горно-металлургический институт (государственный технологический университет) Легализация преступных доходов стала глобальной угрозой экономической и политической безопасности, в связи с чем данный вид преступной деятельности находится в центре внимания правоохранительных и финансовых органов практически всех стран мира. Учитывая возрастающие масштабы легализации преступных доходов, наносящие ощутимый ущерб не только экономике отдельных стран, но и мировой экономике в целом, в решение вопросов противодействия этому явлению включились Организация Объединенных Наций, Совет Европы и другие международные и региональные объединения государств. Одним из важнейших итогов работы ООН стала принятая 19 декабря 1988 г. в Вене Конвенция «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» (Венская конвенция) , которая оказала мощное воздействие на дальнейшее развитие процесса противодействия отмыванию преступных доходов. Нормативно-правовой основой установленного в РФ запрета на отмывание преступных доходов стала также Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) . Эти Конвенции привлекли внимание стран-членов ООН и Совета Европы к проблеме легализации, показав необходимость пересмотра стратегии борьбы с преступностью и выделения в самостоятельное направление все более обостряющейся проблемы отмывания «грязных» денег. Именно с конца 90-х гг. XX в. термин «отмывание» стал юридическим понятием. Решением рассматриваемой проблемы, принимая во внимания ее губительное влияние на мировую экономику, была обеспокоена и «семерка» ведущих стран мира. Чувствуя угрозу своим национальным интересам и осознавая сложность выявления «отмытых» в международной финансовой системе денег, развитые государства пришли к выводу о необходимости выработки коллективных мер борьбы с этим явлением. Последним крупным мероприятием двадцатого столетия, проведенным ООН, стала политическая конференция высокого уровня для подписания Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности. Конференция проходила 12 – 15 декабря 2000 г. в г. Палермо, Италия. В принятой Конвенции особое внимание уделено мерам по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем. Проблема легализации преступных доходов обсуждалась также в ходе проведения пленарного заседания Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) 25 – 27 февраля 2004 г. в г. Париже (Франция). ФАТФ проводит ежегодные встречи, чтобы проанализировать методы и тенденции отмывания преступных доходов. Основная цель этой работы состоит в том, чтобы получить материалы, которые помогут лицам, формирующим политику ФАТФ, в разработке и совершенствовании стандартов по противодействию отмыванию преступных доходов. Высшей точкой дискуссий ФАТФ является совещание экспертов 17 и 18 ноября 2003 г. в г. Оахаке (Мексика), в котором приняли участие 35 юрисдикций, в том числе представители стран-членов ФАТФ .

Порядок применения минимального размера оплаты труда при квалификации преступлений в нем не был прямо определен, т.е. имела место пробельность закона. Работники правоохранительных органов, основываясь на общих положениях уголовного законодательства (о действии закона во времени, об обратной силе закона, о необходимости толковать все сомнения в пользу виновного и др.) при квалификации исследуемых преступлений предлагали исходить из того размера, который действовал на момент совершения преступления. При таком подходе не ухудшалось положение лица, совершившего преступление. В частности, на подобное решение вопроса ориентировал нижестоящие суды Верховный Суд . Заключение. В современном российском обществе сегодня имеются объективные экономические условия для активной легализации преступных капиталов. Незаконный оборот наркотиков, торговля оружием и радиоактивными материалами, проституция, подпольный игорный бизнес, организованная преступность, нелегальная финансовая и банковская деятельность, расхищение государственных банковских средств и фондов, нелегальное использование чужих авторских прав и торговых знаков, незаконное производство и оборот алкогольной продукции – все это более чем благоприятные предпосылки для возникновения значительных нелегальных капиталов. Для противодействия преступной деятельности необходимо принятие согласованных мер по противодействию отмыванию «грязных» денег, причем это должно происходить не только внутри станы, но и на мировой арене, т.к. данные преступления являются транснациональными. С целью большего ужесточения уголовной ответственности, следовало бы включить в рассматриваемые статьи УК и наказание в виде лишения свободы. Список литературы Сборник международных договоров СССР и РФ. Вып. XLVII. М., 1994. С. 133 – 157. Собрание законодательства РФ. 2003. № 3. Ст.203. Отчет ФАТФ по типологиям отмывания преступных доходов и финансирования терроризма за 2003 – 2004 гг. Постановление Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»// БВС РФ. 2005. № 1. Бюллетень Верховного Суда РФ. 2001. № 4. С. 24.

Поиск Банки и Деньги

В нем говорилось о том, что стратегия развития банковского сектора, принятая в декабре 2001 года, способствовала реализации основных направлений совершенствования банковской системы. Однако ускорение темпов экономического роста потребовали от Правительства и Центробанка выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития экономики, повышения конкурентоспособности кредитных организаций, укрепление доверия вкладчиков. В новой стратегии предусматривалось завершение перехода на МСФО, повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг, создание условий для невозможности использования банков для финансирования терроризма и легализации доходов, полученных преступным путем. Правительство и Центробанк приветствовали приток в страну иностранного капитала: "Иностранный капитал привносит на российский рынок банковских услуг современные технологии, новые финансовые продукты, способствует повышению культуры корпоративного управления в кредитных организациях, развитию конкуренции между кредитными организациями и совершенствованию банковского дела"

Реферат: Категория иммунитета по Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации Категория иммунитета по Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации

Поиск Настольная книга российского карьериста

15) нарушение авторских и смежных прав гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность за: нарушение прав авторов, соавторов и переводчиков произведений; нарушение условий авторских договоров и авторских договоров-заказов; нарушение смежных прав (исполнителей, исполнителей фонограмм, организаций эфирного и кабельного вещания) в том числе, изготовление контрафактных экземпляров произведений и фонограмм; нарушение сроков действия авторских и смежных прав; 16) нарушение законодательства об аудите гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность за: уклонение субъектов малого и среднего предпринимательства, подлежащих обязательному аудиту, от его проведения, или препятствование его проведению; за заведомо ложное аудиторское заключение, подготовленное субъектом малого и среднего предпринимательства; 17) нарушение законодательства о легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность за: непредставление

Реферат: Уголовное судопроизводство в Российской Федерации Уголовное судопроизводство в Российской Федерации

Иные участвующие в судопроизводстве лица могут привлекаться для выполнения отдельных процессуальных действий или производств в целях содействия их проведению или осуществлению. К их числу относятся присяжные заседатели, специалисты, понятые, секретари судебных заседаний, переводчики, должностные лица органов, осуществляющих оперативно-розыскные действия, судебные приставы. Для участвующих в уголовном процессе лиц характерны различные осуществляемые ими функции, решаемые задачи и преследуемые цели, не совпадает их роль в выполнении тех или иных процессуальных действий и принятии решений, характерна неоднозначность отношения к окончательным результатам производства по уголовному делу. С учетом комплекса этих признаков УПК РФ в разделе II следующим образом классифицирует субъектов уголовного процесса: 1) суд; 2) участники уголовного судопроизводства со стороны обвинения, включая прокурора, следователя, начальника следственного отдела, органа дознания, дознавателя, потерпевшего, гражданского истца и частного обвинителя; представитель потерпевшего; 3) участники уголовного судопроизводства со стороны защиты, в круг которых входят подозреваемый, обвиняемый, законные представители несовершеннолетнего и обвиняемого, защитник, гражданский ответчик, представитель гражданского ответчика; 4) иные участники уголовного судопроизводства - свидетель, эксперт, специалист, переводчик, понятой, судебный пристав.

Поиск Уголовный кодекс Украины в анекдотах

имущества, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества. Примечание: 1.PОбщественно опасным противоправным деянием, предшествовавшим легализации (отмыванию) доходов, в соответствии с настоящей статьей является деяние, за которое Уголовным кодексом Украины предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок от трех и более лет (за исключением деяний, предусмотренных статьями 207 и 212 Уголовного кодекса Украины) или которое признается преступлением по уголовному закону другого государства и за такое же деяние предусмотрена ответственность Уголовным кодексом Украины и вследствие совершения которого незаконно получены доходы. 2.PЛегализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, признается совершенной в крупном размере, если предметом преступления были денежные средства либо иное имущество на сумму, которая превышает шесть тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан. 3.PЛегализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, признается совершенной в особо крупном размере, если

Реферат: Уголовная ответственность за преступления в сфере налогового законодательства Уголовная ответственность за преступления в сфере налогового законодательства

Причины возникновения налоговых правонарушений в России, на мой взгляд всегда были одни и те же, а если и менялись, то незначительно. Все эти причины можно разделить на три условных категории: - правовые; - экономические; - моральные; Российское налоговое законодательство, слишком объёмно, его нормы распылены по большому количеству законодательных актов. Более того, в эти нормативные акты постоянно вносятся изменения и дополнения. Эти нестабильность и сложность налогового законодательства и являются теми причинами правового характера. Экономические причины обусловлены действием довольно высоких налоговых ставок и невозможностью некоторых налогоплательщиков своевременно и полно платить налоги. Причина в том, что, законодатель, вводя такие высокие налоговые ставки, не учитывает сложившуюся в стране экономическую ситуацию, законодатель, видимо, рассчитывает на предприятия, занимающиеся торгово-закупочной деятельностью и имеющие постоянный и достаточно высокий доход. Да, такие предприятия могут своевременно и полно платить налоги, но ведь есть и другие предприятия, предприятия – производители, зачастую использующие устаревшее оборудование, не имеющие оборотных средств и не могущие реализовать свою продукцию из-за её НЕконкурентноспособности.

Ночник-проектор "Звездное небо и планеты", фиолетовый.
Оригинальный светильник - ночник - проектор. Корпус поворачивается от руки. Источник света: 1) Лампочка (от карманных фонариков) 2) Три
330 руб
Раздел: Ночники
Горшок торфяной для цветов.
Рекомендуются для выращивания крупной рассады различных овощных и цветочных, а также для укоренения саженцев декоративных, плодовых и
7 руб
Раздел: Горшки, ящики для рассады
Забавная пачка денег "100 долларов".
Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь внимательней, и Вы увидите
60 руб
Раздел: Прочее

Реферат: Способы легализации преступных доходов Способы легализации преступных доходов

Материал может быть полезен как предпринимателям или банкирам, так и работникам правоохранительных органов. Четко представляя применяемые преступниками способы можно уберечь свое предприятие от возможного контакта с ними или провести расследование преступления. Посвященная исследованию способов легализации (отмывания) денежных средств очередная встреча экспертов международной комиссии по борьбе с отмыванием (ФАТФ) прошла 19 и 20 ноября 2002 года, в Риме. Во встрече участвовало более 35 стран и региональные подразделения ФАТФ. Окончательный отчет ФАТФ от 14 февраля 2003 года включает не только описание конкретных способов отмывания, но и обзор практики, т.е. фактических действий преступников. Имена, используемая валюта, названия стран за небольшим исключением в отчете и соответственно в данной статье не указаны, в интересах проводимого по ряду описываемых случаев следствия. Весь отчет разбит на четыре Главы: 1. Финансирование терроризма 2. Отмывание денег через рынок ценных бумаг. 3. Рынок золота и драгоценностей. 4. Другие тенденции финансирования терроризма и отмывания денег.

Реферат: Легализация преступных доходов Легализация преступных доходов

Такая схема возможна, например, в том случае, если одна и та же благотворительная организация имеет свои представительства и филиалы сразу в нескольких государствах и налицо злоупотребление со стороны руководства или рядовых сотрудников. Многочисленные страховые фонды в силу их размеров, широкой доступности и многообразия страховых продуктов также довольно часто используются в целях легализации. По данным ФАТФ (Международной Комиссии по борьбе с отмыванием) именно страховая деятельность является самой слабой и уязвимой с точки зрения отмывания преступных капиталов. Простейший пример: в подставную страховую компанию приходит руководитель фирмы и просит застраховать на кругленькую сумму всё его имущество. При этом в качестве страховых указываются такие риски, как “глобальное потепление”, “мировые войны”, “революции” и прочее, во что “верится с трудом”. Затем, переданная страховая премия уже на вполне законных основаниях отправляется в зарубежный банк, либо крупную страховую организацию. Но, безусловно, главными “прачечными”, через которые проходят основные потоки украденных капиталов были и остаются коммерческие банки.

Реферат: Государственное регулирование доходов населения на Украине Государственное регулирование доходов населения на Украине

Реферат: Налоговая ответственность предприятий /организаций/ за нарушение налогового законодательства Налоговая ответственность предприятий /организаций/ за нарушение налогового законодательства

4) Отдельные налоговые законы также могут предусматривать административную ответственность за нарушения налогового законодательства.

Реферат: Преступления против жизни по Уголовному Законодательству Российской Федерации Преступления против жизни по Уголовному Законодательству Российской Федерации

Министерство Образования Российской Федерации Иркутский Государственный Технический Университет Институт Экономики Курсовая работа По дисциплине «Уголовное право Российской Федерации» Тема: «Преступления против жизни по Уголовному Законодательству Российской Федерации» Выполнил: Семенов С.В. Группа: Ю-02-4 Проверил научный сотрудник: Минкина Н.И. Ангарск 2004 г. ПланГлавы: Страницы: Глава 1. . 1. Понятие . 2. Классификация убийств 8Глава 2. . 1. Квалифицирующие признаки убийства, относящиеся к объективной . 2. Квалифицирующие признаки убийства, относящиеся к субъективной . 3. Квалифицирующие признаки убийства, характеризующие 3 1. Простое 2. Убийство из ревности 39 3. Убийство из мести 40 4. Убийство в драке или ссоре 41 5. Иные случаи “простого” убийства 42 Список использованной литературы и приложения 46 Введение Половина жителей Земли, как утверждается статистикой, погибает преждевременно, и предметом нашего рассмотрения станет насильственная смерть, убийство. Конечно, насильственная смерть – это, прежде всего признак военного времени. Считается, что в течение всей истории человечества в войнах погибло более трех с половиной миллиардов человек.

Реферат: Налоговое законодательство Украины Налоговое законодательство Украины


Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы Юридический центр Пресс Якимов О.Ю.
В предлагаемой читателю работе рассматриваются уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
365 руб
Лизинг и законодательство о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. Арбитражная практика по вопросам законодательства о лизинге Деловая книга Антоненко И.В.
Арбитражная практика по вопросам законодательства о лизинге.
260 руб
Учебное пособие для вузов Категории преступлений и проблемы уголовной ответственности: Высшая школа Книжный мир Кадников Н.Г.
Особое место уделяется анализу категорий преступлений в зависимости от характера и степени их общественной опасности.
64 руб
Комментарий к Федеральному Закону 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма': От 7 августа 2001 г.: Постатейный: (по состоянию на 1 января 2005 г.) Библиотека журнала 'Право и экономика' Юстицинформ Королев А.Н.,Плешакова О.В.
Издание будет полезно юристам, работникам государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, работникам кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций и лизинговых компаний, риэлторских компаний, иных организаций, осуществляющих операции, подлежащие обязательному контролю, а также иным лицам, интересующимся вопросами противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
129 руб
Комментарий к Федеральному закону 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма': Постатейный научно-практический (по состоянию на 15 августа 2003 г.) - 432 с. {Закон и комментарии} ISBN 5-94723-600-1 ~93.09.17 093 СПб: Питер Коряковцев В.В., Питулько К.В.
150 руб
Федеральный закон 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма' (с изменениями и дополнениями на 1 февраля 2003 г.) - 16 с. {Закон и комментарии} ISBN 5-8046-0032-Х ~93.02.27 111 СПб: Питер
18 руб
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем: Учебное пособие в схемах - 62 с. ISBN 5-7320-0778-4 ~54.00.00 51401 СПб: ИВЭСЭП /Знание Литвиненко А.Н., Ковалева Е.Ю.
Рекомендовано для студентов, аспирантов, преподавателей экономических образовательных учреждений.
82 руб
Методологические основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Учебное пособие для вузов Закон и право,ЮНИТИ-ДАНА Алиев В.М.,Аминов Д.И.,Фетисов П.В.
449 руб
Применение закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (в редакции, действующей с 15 января 2008 г.); Постановка на учет в Росфинмонитогинге; Разработка Правил внутреннего контроля и др. Закон для всех Мысль
44 руб
Федеральный закон 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма' (в последней редакции от 16 ноября 2005 г.); Федеральный закон 'О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерайии в связи с принятием Федерального закона 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем' Изд. 3-е Федеральный закон Ось-89
34 руб
Аудит в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: монография Санкт-Петербургский институт внешнеэкономических связей, экономики и права (ИВЭСЭП) Ковалева Е.Ю.
5 руб

Молочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организмаМолочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организма

(495) 105 99 23

Сайт char.ru это сборник рефератов и книг