(495)
105 99 23



оплата и доставка

оплата и доставка char.ru



Книги интернет магазинКниги
Рефераты Скачать бесплатноРефераты



Осознанность, где взять счастье

РЕФЕРАТЫ РЕФЕРАТЫ

Разлел: Государственное регулирование, Таможня, Налоги Разлел: Государственное регулирование, Таможня, Налоги

Кредитный риск

найти еще ...
Кредитный риск: историко-математический очерк (1850-2000) Регулярная и хаотическая динамика, Институт компьютерных исследований Титов А.В.
Книга адресована специалистам, занимающимся решением теоретических и прикладных задач в области финансов и кредита. Книга « Кредитный риск…» посвящена историческим и методологическим аспектам современного кредитного анализа.
2109 руб
Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (ПВР). Практическое пособие для магистратуры Магистр. Модуль Юрайт Пеникас Г.И.
Книга посвящена современным подходам по управлению кредитным риском, которые активно внедряются в практику российских банков и крупнейших промышленных организаций.
984 руб

ВВЕДЕНИЕ В настоящих условиях, в связи с переходом к рынку и децентрализацией экономики повышаются риски коммерческих банков. Риск повышается в связи с разукрупнением кредитных учреждений и их коммерциализацией. Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в стартовый период может быть принята за основу. Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками частными рисками и общим риском банка. Поэтому основными направлениями разработки темы "Кредитные риски" выбраны: методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков на основе финансовых коэффициентов, путем анализа денежного потока и менеджмента предприятия, разработка методики составления картотеки кредитоспособности и анализа кредитного портфеля, разработка формы технико-экономического обоснования с учетом всех факторов кредитного риска. Объектом исследования являлись крупные и средние акционерные предприятия, предприятия малого бизнеса, совместные предприятия различных коммерческих банков. МИРОВАЯ БАНКОВСКАЯ ПРАКТИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ НА ОСНОВЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В нашей банковской практике до кредитной реформы 1930-1932 гг. кредитоспособность трактовалась как присущее лицу умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие, исправно выполнять принятый на себя долг, своевременно погасить выданное обязательство.1) Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств в ходе процесса производства и обращения. Еще в конце XIX в. Н.Х. Бунге в работе "Теория кредита" приводит высказывание французского банкира Ло: " Оказывая доверие, мы обращаем внимание на их (клиентов) честность - она убеждает нас в том, что мы не будем обмануты; на их искусство - оно дает нам надежду, что они не обмануться в расчетах; на их род занятий - этим определяется надежда на процент, который мы ожидаем". Следует также отметить, что если Н.Х. Бунге связывал кредитоспособность с наибольшей неподвижностью капитала и считал гарантией возврата долга вложение средств в недвижимость, то многие экономисты придерживались иной позиции. В качестве основы кредитоспособности они рассматривали способность заемщика заработать средства для погашения ссуды в ходе нормального кругооборота фондов. Например, В.П. Косинский подчеркивал:"Кредитоспособность изменяется теми условиями, которые гарантируют, что капитал будет воспроизведен, а не погибнет". Я несовсем согласна с позицией Н.Х. Бунге, поскольку для того, чтобы погасить кредит и проценты по нему капитал должен быть вложен в основном в ликвидные активы, приносящие доход (такие, как быстрореализуемый товар, ценные бумаги первоклассных эмитентов).

К этому итогу добавляются литеры А, Б, С и Д в зависимости от достаточности собственного капитала. Достаточность собственного капитала оценивается на основе соотношения собственного капитала и добавленной стоимости. Норма указанного соотношения - 20%. Сумма баллов и литер определяют уровень кредитоспособности клиента. Учитываются также и данные картотеки Банка Франции. Эта картотека имеет четыре раздела. В первом предприятия разделяются на 10 групп в зависимости от размера актива баланса. Каждой группе присваивается определенная буква, литер (от А до К). Второй раздел является разделом кредитной котировки, выражающий доверие, которое может быть допущено в отношении предприятий. Эта котировка осановывается на изучении финансовой ситуации и рентабельности, а также на оценке руководителей, держателей капиталов и предприятий, с которыми клиент имеет тесные коммерческие связи. Кредитная котировка длит предприятия на 7 групп, которым присваиваются шифры от 0 до 6. Третий раздел классифицирует предприятия по их платежеспособности. Банк Франции фиксирует все случаи неплатежей и в зависимости от этого разделяет клиентов коммерческих банков на тир группы, которым присваиваются шифры 7,8 или 9. Шифр 7 означает пунктуальность в платежах, отсутствие реальных трудностей в денежных средствах в течении года. Шифр 8 дается при временных затруднениях, связанных с наличием денежных средств, которые не ставят под серьёзную угрозу платежеспособность предприятия. Шифр 9 означает, что платежеспособность предприятия сильно скомпрометирована. Четвертый раздел картотеки делит всех клиентов на две группы: предприятия, векселя и ценные бумаги которых могут быть переучтены или нет в Банке Франции (подпись предприятия признается Банком Франции, или признание подписи отложено до рассмотрения дальнейшей отчетности). Методики оценки кредитоспособности клиента дифференцированы в зависимости от характера клиента (его отраслевой принадлежности, форм собственности), различные для фирм и частных лиц. Например, во Франции оценка кредитоспособности при выдаче потребительского кредита отличается от подхода к изучению кредитоспособности предприятий, изложенного выше. Таким образом, для стран с развитой рыночной экономикой характерны сложные и дифференцированные по клиентам и банкам методики оценки кредитоспособности клиентов. Эта дифференциация сочетается с единым принципиальным подходом к оценке кредитоспособности, который регулируется Центральным банком. Методики определения кредитоспособности могут основываться как на сальдовых, так и на оборотных показателях отчетности; учитываются особенности построения отчетности предприятий. СПОСОБЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ В МИРОВОЙ БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ. Система анализа кредитного портфеля включает следующие элементы: 1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель. 2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики. 3. Определение достаточной величины резервов для покрытия убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля. В мировой банковской практике применяются различные системы оценки качества кредитов. Рассмотрим номерную систему. Помимо номерной системы оценки кредитного портфеля существует еще и бальная система: Рейтинг качества кредитов на основе баллов: 1. Наилучшие 163-140 2.

Если у предприятия имеется просроченная задолженность, то его класс кредитоспособности понижается. Показатель просроченной задолженности служит также для проверки правильности данной методики. Оборачиваемость дебиторской задолженности показывает: через сколько дней, в среднем, для предприятия реально получить свои долги. Он может служить также и для дополнительной оценки коэффициента ликвидности и коэффициента покрытия. Если значения этих показателей увеличились за счет увеличения дебиторской задолженности или запасов и затрат, а оборачиваемость их замедлилась, то нет оснований повышать данному предприятию класс кредитоспособности. Чистое сальдо наличности рассчитывается как наличные средства по Активу баланса за минусом задолженности по кредиту. Оно показывает наличие свободных ликвидных активов I класса, которые можно использовать для погашения долга. Показатель равномерности распределения дохода показывает, какими частями на период кредитования будет поступать запланированный доход. Если значение этого показателя в пределах 30%, то распределение можно считать равномерным. В зависимости от значений этих показателей можно повышать или понижать класс кредитоспособности клиента. Если за кредитом обращается вновь образованное предприятие, у которого, как правило, баланс - "нулевой", то здесь целесообразно использовать методику оценки их кредитоспособности на основе оценки делового риска. Основной упор следует сделать на проверку технико-экономического обоснования кредита, наличие договоров на поставку и реализацию, обратить внимание на ликвидность товара, сравнить размер испрашиваемой ссуды и планируемый доход. Можно составить пропорцию: во сколько раз доход должен превышать размер ссуды, чтобы предприятие могло без проблем погасить кредит и проценты. Особое внимание следует обратить на обеспечение кредита. По таким предприятиям реально оценить лишь показатель обеспеченности собственными средствами, а также коэффициент ликвидности или покрытия ( в зависимости от того, куда вложены средства Уставного фонда ). В дополнение к этой методике можно предложить систему оценки деловых качеств руководителя, его способность организовать дело, быстро и выгодно реализовать товар и другие качества. В заключение можно сказать, что целесообразно вести данную картотеку по каждому клиенту в отдельности, чтобы иметь четкое представление о финансовой устойчивости данного ссудозаемщика. По вышеперечисленной методике был проведен анализ финансового состояния 37 предприятий, обратившихся в банк за кредитом. Были получены следующие результаты (прил. ). Анализ выявил, что из 37 фирм на момент обращения за кредитом кредитоспособными были следующие фирмы: 1. - II класс кредитоспособности; 2. - III класс кредитоспособности; 3. - II класс кредитоспособности; 4. - II класс кредитоспособности; 5. - I класс кредитоспособности; 6. - III класс кредитоспособности; 7. - III класс кредитоспособности; 8. - I класс кредитоспособности; 9. - II класс кредитоспособности. На момент действия кредита и с учётом дополнительных показателей получились следующие результаты: Кредитоспособными клиентами являлись только: 5. - I класс кредитоспособности; 6. - III класс кредитоспособности; 8. - I класс кредитоспособности; 9. - II класс кредитоспособности. 1. - III класс кредитоспособности; 3. - III класс кредитоспособности; Остальные клиенты банка на момент обращения за кредитом были некредитоспособными.

Поиск Кризис мирового капитализма

Слабые компании пострадали еще больше. Многие заемщики использовали ссуды для вложений в недвижимость, а когда привязка к доллару была отменена, цены на недвижимость уже снижались. Таким образом, внезапно наряду с валютным риском возник кредитный риск, что побудило заимодавцев ограничить предоставление кредита. Это обстоятельство, наряду с бегством заграничных инвесторов с падающих рынков, инициировало самоподкрепляющийся процесс, который привел к 42%-ному обесценению таиландской валюты и 59%-ному снижению стоимости таиландских акций, выраженному в национальной валюте, с июня 1997 г. до конца августа 1998 г. В долларовом выражении суммарные потери составили 76%, что сопоставимо с 86%-ными потерями на Уолл-стрит в период с 1929 по 1933 гг. Паника распространилась на финансовые рынки соседних стран я сравнил ее со все сокрушающим шаром; другие сравнивали ситуацию с распространением заразы современным вариантом бубонной чумы. В некоторых пораженных кризисом странах дисбалансы проявились в менее острой форме, но это их не спасло

Реферат: Риски и управление риском Риски и управление риском

Среди различных методов управления риском выделяется страхование. Страхование как составная финансовой системы способствует стабилизации экономики. Для Украины - это особенно необходимо. Реформирование экономики Украины, ее переход к рыночной экономике связан с большими трудностями, порождает множество социально-экономических, экологических, политических и других проблем, при решении которых возможны не только положительные, но и отрицательные результаты. В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть риск как категорию и определить основные методы, способствующие минимизации различного рода потерь. 1 Страховой риск : сущность и классификация 1. 1 Риск и предпосылки его возникновения Под риском понимается ситуация, когда зная вероятность каждого возможного исхода, все же нельзя точно предсказать конечный результат. В основе страхования лежит страховой риск. Страховой риск -- это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним понимается вероятность наступления ущерба. Риск является объективной предпосылкой возникновения страховых отношений: если нет риска - нет и потребности в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страховых отношений.

Поиск Управление финансами

Прямой импортный факторинг это соглашение с факторинговой компанией в стране, которая непосредственно импортирует продукт. Прямой экспортный факторинг это соглашение, которому факторинговая компания берет на себя долю ответственности (кредитный риск, кредитование, ведение учета, инкассирование долговых требований). Типы факторинговых соглашений. 1. Соглашение о полном обслуживании заключается только при постоянных деловых (проверенных) отношениях. Это соглашение, как правило, должно включать в себя следующие условия: а)Pполная защита от появления сомнительных долгов; б)Pуправление кредитом; в)Pучет реализации продукта; г)Pкредитование в виде предварительной оплаты. Соглашение с правом регресса отличается от обратного тем, что факторинговая компания не выступает страховщиком кредитного риска, который продолжает нести поставщик. 2. Агентское соглашение (соглашение об оптовом факторинге) это соглашение, при котором за факторинговой организацией остается функция инкассирования. Преимущество для факторинговой ситуации заключается в снижении издержек (затрат) на оценку кредитоспособности

Реферат: Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им

Поиск Экономическая журналистика

Иногда экспортеру выгоднее заключить соглашение непосредственно с факторинговой компанией страны-импортера (прямой импортный Ф.). Высокие издержки взаимного Ф. приводят к тому, что ряд факторинговых компаний отдают предпочтение прямому экспортному Ф., т.Pе. берут на себя кредитный риск, ведение учета и инкассирование долговых требований к зарубежному покупателю. Плата, взимаемая факторинговой компанией с поставщика, состоит из двух основных компонентов: платы за управление, т.Pе. комиссии за собственно факторинговое обслуживание ведение учета, страхование от появления сомнительных долгов и т.Pд. (как правило, 0,53% годового оборота поставщика), и платы за учет, которая взимается с суммы средств, предоставляемых поставщику досрочно (в форме предварительной оплаты переуступаемых долговых требований) за период между досрочным получением и датой инкассирования требований (обычно на 24% больше текущей банковской ставки, используемой при краткосрочном кредитовании клиентов с аналогичным оборотом и кредитоспособностью)

Реферат: Кредитные риски: Их факторы и пути снижения в современных условиях Кредитные риски: Их факторы и пути снижения в современных условиях

Ночник-проектор "Звездное небо и планеты", фиолетовый.
Оригинальный светильник - ночник - проектор. Корпус поворачивается от руки. Источник света: 1) Лампочка (от карманных фонариков) 2) Три
330 руб
Раздел: Ночники
Ночник-проектор "Звездное небо, планеты", черный.
Оригинальный светильник-ночник-проектор. Корпус поворачивается от руки. Источник света: 1) Лампочка (от карманных фанариков); 2) Три
350 руб
Раздел: Ночники
Совок №5.
Длина совка: 22 см. Цвет в ассортименте, без возможности выбора.
18 руб
Раздел: Совки

Реферат: Управление кредитным риском Управление кредитным риском

Реферат: Идентификация - дактилоскопия кредитных рисков Идентификация - дактилоскопия кредитных рисков

В этой связи будет уместно ввести понятие потенциал кредитного риска, под которым мы понимаем степень мощности кредитного риска, совокупность всех его средств и возможностей для последующего воздействия на открываемую банком рисковую кредитную позицию. Назначение этапа идентификации кредитных рисков заключается также в предоставлении банковскому руководству необходимых данных, создающих целостную картину угроз реализации рисков, для принятия решения о целесообразности открытия той или иной рисковой кредитной позиции и планирования управленческих мероприятий по защите от возможного осуществления кредитных рисков. Данные идентификации позволяют осуществить своевременное реагирование на кредитные риски и, тем самым, ослабить их степень. На данном этапе определяется степень сходства рисковой позиции с запланированными ее характеристиками и, в результате этого, формируется рейтинг анализируемой рисковой позиции в зависимости от убывания ее сходства с качественными и количественными параметрами распознаваемого объекта, принятыми банком.

Реферат: Кредитные риски в коммерческом банке Кредитные риски в коммерческом банке

Реферат: Анализ риска кредитных операций Анализ риска кредитных операций

Реферат: Финансово-кредитное управление развитием оборонного комплекса России Финансово-кредитное управление развитием оборонного комплекса России

Показатели финансирования оборонного комплекса России 252 ВВЕДЕНИЕКомплекс оборонных отраслей промышленности всегда был интегрирован в народное хозяйство страны. Экономика оборонных отраслей промышленности, несмотря на некоторые льготные условия функционирования, является органической составной частью экономики страны, выполняя три основные макроэкономические функции /25, 27, 29, 34, 47, 49/: экономическое обеспечение оборонной безопасности; обеспечение ускорения научно-технического прогресса; обеспечение товарного рынка технически сложной промышленной продукцией гражданского назначения. Поэтому в диссертации рассмотрены условия функционирования оборонного комплекса (ОК) в рамках тех событий, которые происходили в предыдущие годы и которые в основном сказались на результатах его деятельности в современный период. Как известно, важным этапом, обусловившим работу отраслей ОК в период 1989-1990 гг., является конверсия военного производства и перевод экономики страны на рыночные отношения. Начальным импульсом для осуществления конверсии военного производства было объявленое в конце 1988 г. в ООН решение об одностороннем сокращении военного бюджета СССР на 14,5%, закупок ВВТ - на 19,5%, численности ВС на 500 тыс. человек. Масштабы и глубина конверсии установлены были Указом Президиума ВС СССР от 21.03.1989г, определившим сокращение расходов на оборонный комплекс в течение 1989-1990 гг.

Реферат: Денежно-кредитная политика России Денежно-кредитная политика России

При росте внутреннего государственного долга резко возрастает влияние государственного кредита на рынок ссудных капиталов. Для этого центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или продает государственные обязательства; изменяет цену облигаций, условия их продажи; различными способами повышает их привлекательность для частных инвесторов. В России в настоящее время существуют три основные формы управления государственным долгом: 1. Добровольный рыночный кредит - размещение государственных ценных бумаг на рынке. К ценным бумагам, размещённым таким образом, принадлежат государственные краткосрочные обязательства (ГКО), облигации федерального займа (ОФЗ), облигации сберегательного займа (ОСЗ). 2. Вынужденный квазирыночный кредит - рыночное оформление фактического государственного долга. Так, появились на свет облигации внутреннего валютного займа (ОВВЗ), казначейские обязательства (КО) и векселя Министерства финансов, которыми на Министерство была переоформлена задолженность предприятий по банковским кредитам, предоставленным под государственные программы. 3. Кредит Центробанка Министерству финансов, который в профессиональной литературе называют дружеским.


Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России - 190 с. {Res cottidiana} ISBN 5-98118-088-9 ~54.00.00 18332 М: Экономистъ Русанов Ю.Ю.
140 руб
Экономическое образование Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие для вузов Изд. 2-е 3-е 4-е, стереотип. Экономическое образование Новое знание Кабушкин С.Н.
Особое внимание уделено вопросам управления банковскими рисками по методологии Рассмотрены методы страхования банковского кредитного риска.
349 руб
Методы исследования финансового состояния в практической банковской деятельности; Комплексный анализ рисков, анализ кредитных рисков и др. : Т. 1 (под ред. Видяпина В. И. ,Тагирбекова К. Р. ) Библиотека банкира Анализ - основа управления; Все о коммерческом банке: В 7 кн. : Кн. 6: Методологии анализа, обеспечивающие основные банковские процессы управления: Библиотека банкира Ассоциация Военная книга,Кучково поле Тагирбеков К.Р.,Богатырев В.И.,Видяпин В.И.
В многотомном труде Библиотека банкира - Все о коммерческом банке рассматривается банковская проблематика практически во всех ее основных аспектах: банковская система на международном финансовом рынке, функции банка, организация, операции, анализ, управление, технологии.
698 руб
Комплексный анализ рисков, анализ кредитных рисков и др. Т. 2 (под ред. Видяпина В. И. , Тагирбекова К. Р. ) Анализ - основа управления; Методы исследования финансового состояния в практической банковской деятельности; Все о коммерческом банке: В 7 кн. : Кн. 6: Методологии анализа, обеспечивающие основные банковские процессы управления: Библиотека банкира Ассоциация Военная книга,Кучково поле Богатырев В.И.,Тагирбеков К.Р.,Видяпин В.И.
Работа рассчитана на достаточно широкий круг специалистов банковского дела, смежных дисциплин, студентов, аспирантов, научных работников.
698 руб
Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов
Изложена ЛВ-теoрия портфеля, испoльзующая произвольные распределения доходности акций и oбеспечивающая прoзрачнoсть анализа и прогнозирования риска.
298 руб
Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие Экономическое образование Новое знание Кабушкин С.Н.
Центральное место занимают проблемы предупреждения, анализа, оценки и минимизации кредитного риска.
5 руб
Анализ кредитных рисков Атмосфера Костюченко Н.
Особенно интересна книга будет и потенциальным заемщикам, не только как пособие для того, чтобы оценить собственную компанию глазами кредитного инспектора банка, но и, самое главное, грамотно и качественно подготовить заявку на кредит.
727 руб
Управление кредитным риском при ипотечном кредитовании. Анализ существующих подходов, оптимизация Книга по Требованию Янина Р.
Несмотря на ряд предпринятых правительством в последние годы усилий, жилье продолжает оставаться недоступным для большинства граждан РФ, что является одной из самых острых проблем страны.
2605 руб
Анализ кредитных рисков. Часть 2. Проблемная задолженность СКИФИЯ Костюченко Н.
Приведены примеры оценки кредитного риска при предоставлении ломбардных ссуд, кредитов под залог прав выручки и тендерном кредитовании.
963 руб
Разработка и внедрение интеллектуальных методов кредитного скоринга Скоринговые карты для оценки кредитных рисков. Манн, Иванов и Фербер Сиддики Н.
705 руб

Молочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организмаМолочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организма

(495) 105 99 23

Сайт char.ru это сборник рефератов и книг