(495)
105 99 23



оплата и доставка

оплата и доставка char.ru



Книги интернет магазинКниги
Рефераты Скачать бесплатноРефераты



Осознанность, где взять счастье

РЕФЕРАТЫ РЕФЕРАТЫ

Разлел: Металлургия Разлел: Металлургия

Инвестиции в драгоценные металлы

найти еще ...
Государственное регулирование добычи, производства и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней: зарубежная практика Магистр Яковлев И.А.
Австралии, Бразилии и других латиноамериканских странах, Китае и др. азиатских странах, Великобритании, Швейцарии, Италии и других европейских странах, США, Канаде, ЮАР.
1074 руб
Производство ювелирных изделий из драгоценных металлов и их сплавов. Учебник Бакалавриат Инфра-М Сидельников С.Б.
1243 руб

Точно так же открываются металлические счета в серебре, платине и палладии, что позволяет проводить более гибкую инвестиционную политику. Те, кто не собирается заниматься краткосрочными спекуляциями на рынке драгметаллов, а рассчитывает только на интегральный рост цен на драгметаллы, могут воспользоваться срочными металлическими счетами. На учитываемое на них количество металла банки дополнительно начисляют проценты, причем в том же металле. Срочные ОМС открывают Банк Москвы, Росбанк, “Уралсиб”, “Союз”, Банк проектного финансирования. Ставки по таким счетам составляют от 0,1% до 4% годовых в зависимости от срока и вида металла (см. таблицу). Еще один неоспоримый плюс ОМС заключается в том, что налог с дохода по беспроцентным счетам не платится. 13%-ным налогом облагаются лишь начисленные по срочному счету проценты. Расчеты с бюджетом вместо вас проведет банк как налоговый агент. Прирост стоимости золота или другого драгоценного металла в данном случае налогом также не облагается. Правда, есть в этой большой бочке меда и своя ложка дегтя. Ваше благосостояние зависит от надежности банка, в котором у вас открыт счет. Ведь на металлические счета не распространяется действие системы страхования вкладов. Озолотиться на бирже В середине прошлого года у российских инвесторов появился новый способ зарабатывать на золоте. Причем не только на росте его цены, но и на падении. На бирже РТС начались торги фьючерсными контрактами на этот металл. Игра на срочном рынке РТС – FOR S – занятие сверхрискованное, но и доходы здесь можно получить баснословные. Вообще, фьючерс – это соглашение о купле или продаже некого количества актива (золота, нефти, акций) в заранее оговоренный срок в будущем по фиксированной цене. Покупая фьючерс, вы берете на себя обязательство приобрести золото по этой цене (стоимости контракта) в будущем (в день закрытия фьючерса). Точно так же, продавая контракт, вы соглашаетесь поставить золото покупателю в будущем по установленной в день покупки фьючерса цене. Участники фьючерсной сделки как бы заключают пари, вырастет цена на золото или упадет. Покупатели фьючерсов всегда выигрывают в случае дальнейшего роста цен, а продавцы – в случае падения. Правила игры Предметом торга в РТС является цена одной тройской унции золота (31,1 г) на момент истечения контракта. Российский фьючерсный контракт расчетный, он не предусматривает реальную поставку золота по установленным ценам. В день закрытия контракта его цена приравнивается к мировой цене золота – утреннему значению “Лондонского фиксинга” (Lo do Fixi g). Он определяется в Лондоне пятью уполномоченными банками на основании заявок от клиентов. Исходя из нее и происходят расчеты между участниками пари. Прибыль (убыток) каждого игрока за весь период участия в контракте будет равна приросту (снижению) цены контракта на тройскую унции золота в долларах. Участники рынка утверждают, что фьючерсы на золото являются одновременно объектом вложения капитала и спекулятивным инструментом. Текущая цена контрактов меняется в ходе торгов. Как раз на этих изменениях цены и зарабатывают игроки-спекулянты. Ведь фьючерс “ходит” за рынком наличного золота. Если цена золота на рынке падает, соответственно, снижается и цена фьючерсного контракта.

Инвестиции в драгоценные металлы надежны, но их результаты малопредсказуемы Самые консервативные люди издревле доверяли золотым монетам и слиткам. Вне зависимости от того, сколько пролежал в загашнике драгоценный металл, он по-прежнему остается в цене. Теперь список инструментов для вложения личных денег в драгметаллы пополнился обезличенными металлическими счетами (ОМС) и производными инструментами. Вариантов инвестиций в драгметаллы несколько. Тем, кто хочет почувствовать в своих руках тяжесть желтого металла, надо отправляться в банки, которые торгуют золотом навынос. Это в первую очередь Сбербанк, предлагающий в ряде отделений слитки следующих номиналов: 1000, 500, 250, 100, 50, 20, 10 и 5 г. Также золотыми слитками торгуют в Банке Москвы, банке “Зенит”, в Ланта-банке, “Уралсибе”, Номос-банке и Газпромбанке. Правда, операцию обратного выкупа проводят далеко не все банки. Все же предполагается, что инвестиции в настоящее золото должны быть долгосрочными, не на год и не на два. Покупка серебра в инвестиционных целях менее распространена, хотя и его можно приобрести в виде нестандартных мерных слитков весом 1000, 500, 250 и 100 г, например в том же Сбербанке. Впрочем, обычно инвестиции в серебро обретают вид столовых приборов. Еще один металл, который часто рассматривают как инвестиционный, – платина. Платиновые слитки весом 10 и 50 г инвесторы также могут найти в Сбербанке. А вот слитков из палладия в этом банке найти не удастся. Если золотые слитки для вас скучны, а слово “червонец”, напротив, имеет романтическую окраску, стоит присмотреться к инвестиционным монетам. Достаточно широко представлены на открытом рынке золотые червонцы “Сеятель”, монета “Георгий Победоносец”, серии золотых монет “Знаки зодиака”, а также серебряный “Соболь”. На их номинал не стоит обращать внимание, ведь главное – их вес. Кстати, вес монет приближен к долям унции, например, 25-рублевая монета из серии “Знаки зодиака” весит 1/10 часть унции – 3,1 г, а 50-рублевая 7,78 г (четверть унции). Впрочем, если вы придете с золотым “полтинником” или “четвертным” в магазин, то сможете обменять его на товар, эквивалентный номиналу монеты. Хотя рыночная стоимость монеты будет раз в 100 выше. Впрочем, такой же “сюрприз” вас будет ожидать и в некоторых банках – котировки на покупку монет приравнены к номиналу. Так банки выражают нежелание выкупать их у клиентов. Наибольший ассортимент золотых кругляшей предлагает Сбербанк. Помимо российских золотых и серебряных рублей в его отделениях можно купить инвестиционные монеты Польши, Франции, Испании, США, Непала, Новой Зеландии, Австралии и др. Так что ваши драгоценные накопления могут стать интернациональными (см. таблицу). Усушка слитка Как говорят злые языки: инвестиция – это неудавшаяся спекуляция. На инвестициях в слитковое золото сложно быстро заработать, а уж спекулировать ими тем более бессмысленно. Ведь физическое лицо, купившее золото и вознамерившееся его продать, сталкивается с рядом трудностей. В цену продажи слитков включены расходы на изготовление слитка и НДС, что автоматически лишает инвестора 18% потенциального дохода. Другими словами, цена слитка должна вырасти на 18%, чтобы его покупатель хотя бы вернул свои деньги.

Поиск Ваши деньги должны работать. Руководство по разумному инвестированию капитала

Это ликвидная инвестиция, которая полностью следует за движением цены на золото. Самый популярный фонд такого класса SPDR Gold Trust (о нем я уже говорил выше). Еще одним примером может служить фонд Aliquot Gold Bullion. Это очень интересный фонд для тех, кто предпочитает золото в слитках, потому что он покупает на деньги пайщиков золотые слитки, которые хранятся в банке-депозитарии HSBC Bank USA в Лондоне. Это значит, что ваша инвестиция в данный фонд будет в точности отражать изменение цены на золото. А как же относятся к инвестированию в драгоценные металлы наши герои? Что я рекомендовал каждому из них? Начну с того, что я всем рекомендую держать 1015P% капитала в товарных активах (золото, пшеница), то же самое я сказал иPАлександру. Его реакция была предсказуемой: PЧто-то мне не нравится этот рынок. По-моему, он очень консервативный. А мне нужна динамика. PУ вас, Александр, помимо 15P%, инвестированных в золото и пшеницу, останутся 85P% для других инструментов,P возразил я.P Поверьте, адреналина у вас будет предостаточно

Реферат: Отраслевые особенности налогообложения на предприятиях по добыче драгоценных металлов (на примере ЗАО «НОДОК») Отраслевые особенности налогообложения на предприятиях по добыче драгоценных металлов (на примере ЗАО «НОДОК»)

ЗАО «НОДОК» осуществляет свою деятельность по добыче и реализации минералов, содержащих драгметаллы, с целью получения прибыли, при этом оно является также плательщиком следующих налогов: - налога на прибыль; - налога на добавленную стоимость; - налога на доходы физических лиц; - единого социального налога; - налога на имущество; - налога на пользователей автодорог; - налога на рекламу. Правильное определение налогооблагаемой базы является решающим моментом для полноты исчисления налогов по соответствующим объектам налогообложения. Важнейшее значение в системе налогообложения имеют обороты по реализации продукции, так как рациональная организация расчетов будет способствовать своевременному поступлению денежных средств при оплате отгруженной продукции и способствовать укреплению финансового положения

Поиск Гибель империи

Кастилия на многие десятилетия становится крупным импортером продовольствия. Кризис испанской текстильной промышленности также является результатом аномально высокого уровня цен в Испании, связанного с притоком драгоценных металлов из Америки. Рис. 3.2. Динамика уровня цен в Испании (Кастилии-Леоне) в 1505–1650 гг., средние значения по пятилетиям Примечание. Цены 1580 г. приняты за 100%. Источник: Flynn D. O. Fiscal crisis and the decline of Spain (Castile) // The Journal of Economic History. 1982. Vol. 42. P. 142. В конце XVI в. жалобы на дороговизну товаров в Испании становятся массовыми. Кортесы эту тему обсуждают неоднократно. Звучат предложения полностью запретить вывоз испанского текстиля даже в испанские колонии в Америке. Дороговизна продовольственных товаров и текстильных изделий подталкивает к мерам, направленным на ограничение роста цен. Те, в свою очередь, – к дефициту. Либерализация импорта продовольствия и текстиля в Испании становится неизбежной. Гонсалес де Сельориго, анализировавший экономические Проблемы Кастилии, связывает их с последствиями открытия Америки. В 1600 г. он пишет, что влияние потока золота и серебра парализовало рост инвестиций, развитие промышленности, сельского хозяйства и торговли, доказывает, что открытие Америки было несчастьем Испании.[142] Фламандский ученый Юстус Липсиус в 1603 г. пишет своему испанскому другу: «Завоеванный вами новый мир завоевал вас, ослабил и исчерпал вашу прежнюю храбрость».[143] Роль связанных с драгоценным металлом рентных доходов в бюджете испанской короны середины XVI в., поначалу скромная, постепенно увеличивается

Реферат: Рынок драгоценных металлов в России Рынок драгоценных металлов в России

Эти законы и постановления снизили налоги и сделали более привлекательным рынок для инвестиций в золотодобывающую отрасль, и хотя в сегодняшней финансовой ситуации это, может быть, звучит неубедительно, тем не менее, «предэкспортное финансирование» с последующей поставкой драгоценных металлов за рубеж по предварительным контрактам через коммерческие банки, которые разрешает Закон о драгоценных металлах – это привлекательный рынок, так как стоимость драгоценных металлов, добываемых в России, пока конкурентна с международной ценой, хотя уже не во всех регионах. Вплоть до середины 1997 г. расчетные, отпускные и другие виды цен на драгоценные металлы и драгоценные камни устанавливались государством. Цены фиксировались ежемесячно в рублях за 1 г. чистого металла (за 1 карат кристалла) исходя (с 1992 г) ежемесячных мировых цен и среднемесячного курса рубля к доллару. С 1991 г. до конца 1995 г. расчетная цена на золото в рублевом эквиваленте возросла в 650 раз, в то время как себестоимость добычи увеличилась почти в 1200 раз.

Поиск Спасет ли Путин Россию?

Но Сталин сумел вырвать власть у этого мирового отребья и создать из сотворенного ими из России пепелища могучую, индустриальную державу. Но затем Хрущев и особенно брежневское СИОНПОЛИТБЮРО начало поворот страны в сторону сырьевого стойла, а горбачевскоельцинские преступные камарильи окончательно вернули России в предназначенную ей международным еврейством сырьевую колею. Не зря ведь именно сырьедобывающие отрасли и их крупнейшие предприятия оказались захвачены в основном евреями и инородцами. Более того, гигантские доходы от сырьевых отраслей и компаний, выкачиваемые из России, переводятся заграницу, и власть этому усердно помогает. Сколько скандальных публикаций было и по нефти, по газу, по цветным и драгоценным металлам, по урану и алмазам, по Газпрому и по РАО ЕЭС, но воз и ныне там. Взять хотя бы нефтяную отрасль. Журнал «Эксперт» привел небольшую толику данных по ведущим нефтяным компаниям России, осветив добычу ими нефти и их вклад в инвестиции. При этом, правда, не сделав должного анализа и не расставив акцентов

Реферат: Анализ операций коммерческих банков с драгоценными металлами Анализ операций коммерческих банков с драгоценными металлами

Введение Рынки драгоценных металлов - это специальные центры торговли драгоценными металлами, где осуществляется их регулярная купля-продажа по рыночной цене в целях промышленно-бытового потребления, частной тезаврации, инвестиций, страхования риска, спекуляции, приобретения необходимой валюты для международных расчетов. Во всем мире рынки драгоценных металлов строго регулируемые. В России рынок драгоценных металлов регламентируется Федеральными законами и соответствующими нормативными актами. Согласно Федеральному закону «Федеральный Закон РФ от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (в ред. от 18.07.05) к драгоценным металлам относятся золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, осмий). Российский рынок драгоценных металлов в широком смысле включает в себя взаимоотношения между всеми субъектами рынка: государством, представленным Гохраном и Центральным Банком, добытчиками, промышленными производителями, кредитными организациями, промышленными потребителями, скупочными организациями, инвесторами, в том числе частными, и прочими.

Карабин, 6x60 мм.
Размеры: 6x60 мм. Материал: металл. Упаковка: блистер.
44 руб
Раздел: Карабины для ошейников и поводков
Фонарь желаний бумажный, оранжевый.
В комплекте: фонарик, горелка. Оформление упаковки - 100% полностью на русском языке. Форма купола "перевёрнутая груша" как у
87 руб
Раздел: Небесные фонарики
Забавная пачка "5000 дублей".
Юмор – настоящее богатство! Купюры в пачке выглядят совсем как настоящие, к тому же и банковской лентой перехвачены... Но вглядитесь
60 руб
Раздел: Прочее

Реферат: Современное состояние и перспективы развития российского рынка драгоценных металлов Современное состояние и перспективы развития российского рынка драгоценных металлов

Курсовая работа по дисциплине Деньги, кредит, банки Тема: Современное состояние и перспективы развития российского рынка драгоценных металлов Москва, 2008 г. Введение Среди многочисленных задач, определяющих успешное развитие экономики России, одной из наиболее актуальной и важной является проблема оптимального использования ресурсного потенциала нашей страны, решение которой позволит придать необходимый динамизм всему народно-хозяйственному комплексу России и повысить уровень социальной защищенности ее населения. Россия занимает одно из ведущих мест в рейтинге самых богатых ресурсами стран мира. Её ресурсный потенциал, на который приходится 80-85% всего национального богатства, оценивается, по разным оценкам, в 340-380 трлн. долл. Актуальность работы заключается в том, что рынок драгоценных металлов нуждается в совершенствовании механизма использования специфического и чрезвычайно важного природного ресурса России – драгоценных металлов, которые требуют особенно эффективной организации работы по их добыче и реализации.

Реферат: Добыча благородных металлов и алмазов на территории Дальневосточного экономического района Добыча благородных металлов и алмазов на территории Дальневосточного экономического района

Реферат: Правовой статус иностранных инвестиций в России Правовой статус иностранных инвестиций в России

В этом смысле гораздо более соответствует действительности определение инвестиций, содержащееся в ст. 1 Федерального закона "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 г. В соответствии с этим законом под инвестициями следует понимать "денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта". В доктрине и практике международного частного права обычно различают две формы инвестирования: Ссудная форма — ссудный капитал, инвестиции в виде займов и кредитов; Предпринимательская форма - предпринимательский капитал в виде прямых и портфельных инвестиций. Для прямых инвестиций характерно активное участие инвестора в управлении объектом, в который вложен его капитал. Именно прямые инвестиции ассоциируются с созданием и функционированием за рубежом совместных компаний и предприятий со 100%-ным иностранным капиталом.

Реферат: Пути загрязнения продовольственного сырья тяжелыми металлами Пути загрязнения продовольственного сырья тяжелыми металлами

Радиоактивные отходы — материальные и энергетические загрязнения. Различают также точечные (сосредоточенные) и рассредоточенные источники загрязнения, а также источники загрязнения непрерывного и периодического действия. Загрязнители бывают: . стойкие неразлагающиеся (например, соли ртути, фенольные соединения с длинной цепью, ДДТ, алюминиевые банки и др.), не существует природных процессов, разлагающих эти загрязнители с той же скоростью, с какой они вводятся в экосистемы; . неустойчивые (бытовые сточные воды, избыток нитратов и др.), разрушающиеся под воздействием биологических процессов. I.I. Загрязнение атмосферы. Атмосферное загрязнение — присутствие в воздухе различных газов, паров, частиц твердых и жидких веществ, включая и радиоактивные, отрицательно влияющих на живые организмы, ухудшающих условия жизни человека и наносящих ему материальный ущерб. В атмосферу Земли за год выбрасывается, млн. т: оксида углерода 200, диоксида углерода более 20, диоксида серы 200, оксидов азота 53, пыли более 250, золы 120, углеводородов более 50, фреонов 1, свинца 0,4 и т.д. При сжигании топлива в атмосферу попадают диоксид и оксид углерода, оксиды азота и серы, сажа, пыль, а также канцерогенные циклические углеводороды (бензантрацен, холантрен и др.) при неполном сгорании топлива.

Реферат: Термическая обработка металлов. Композиционные материалы Термическая обработка металлов. Композиционные материалы

В заэвтектоидных сталях видманштетовая  структура характеризуется штрихообразным  расположением избыточного цементита. Неполный отжиг связан с фазовой  перекристаллизацией лишь при температуре  точки Ас1, его применяют после горячей  обработки давлением, когда у заготовок  мелкозернистая структура. Для доэвтектоидной стали этот отжиг Рис. 1. используют в целях улучшения  обрабатываемости резанием. Отжиг на зернистый перлит служит для повышения пластичности и вязкости стали и уменьшения ее твердости. Для получения зернистого перлита заготовки нагревают несколько выше точки Ac1 и выдерживают недолго, чтобы цементит растворился в аустените не полностью. Затем производят охлаждение до температуры несколько ниже Аr1 и выдерживают при такой температуре несколько часов. При изотермическом отжиге после нагрева и выдержки заготовки быстро охлаждают до температуры несколько ниже точки Аr1 и выдерживают при этой температуре до полного распада аустенита в перлит, после чего охлаждают на воздухе. Применение изотермического отжига обеспечивавает повышение производительности труда, например, обычный отжиг легированной стали длится 13-15 ч, а изотермический – 4-7 ч. Нормализация. При нормализации сталь после нагрева охлаждается не в печи, а на воздухе в цехе, что экономичнее.

Реферат: Электроискровая и электроимпульсная обработка металла Электроискровая и электроимпульсная обработка металла

Эти способы были дополнены в 1948 г. новым применением электроконтактной обработки (заточка по методу инж. М. Е. Перлина), получившим дальнейшее развитие в работах Харьковского электротехнического института, Харьковского подшипникового завода (обработка шаров по методу инж. Б. П. Гофмана), ХТЗ имени Орджоникидзе (обработка траков), научно- исследовательского института Минсудпрома (обработка гребных винтов) и др. Развитие электроискрового и анодно-механического способов шло по линии создания многочисленных опытных конструкций приспособленных и специальных электроэрозионных станков, автоматических регуляторов и освоения новых технологических операций. Технические характеристики этих способов - производительность, стойкость инструмента, энергоемкость, удобство в эксплуатации - за этот период не получили сколько-нибудь существенного изменения в лучшую сторону. В электроискровом способе, основанном на применении зависимых (конденсаторных) релаксационных генераторов импульсов, практически исчерпаны возможности дальнейшего повышения производительности, снижения износа инструмента и энергоемкости.


Ювелирные изделия, бижутерия, монеты; Обувь, головные уборы, цветы; Драгоценные металлы и камни; Пояснения к ТН ВЭД России: Т. 4: Раздел XII-XV: Группы 64-83: Недрагоценные металлы и изделия из них Изделия из камня, цемента, слюды; Стекло; Керамические изделия; Справочник специалиста по таможенному оформлению ТИРЕКС
290 руб
Ювелирные изделия, бижутерия, монеты; Пояснения к товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности России: Т. 4: Раздел XII-XV: Изделия из камня, цемента, слюды; Недрагоценные металлы и изделия из них Обувь, головные уборы, цветы; Стекло, керамические изделия; Драгоценные металлы и камни; Группы 64-83: ТИРЕКС
252 руб
Практика продаж ювелирных украшений: Кн. 1: Драгоценные металлы и их сплавы; Драгоценные камни Изд. 2-е, доп. Для тех, у кого есть дело - ювелирное ISBN 5-98702-002-6 Для тех, у кого есть дело - ювелирное 6 Карат Смирнов А.А.,Викторов М.,Розенберг К.
Приведены основные сведения о конструкции и видах ювелирных украшений, даются рекомендации по хранению и уходу за ними.
398 руб
Торговля оружием. Утилизация вооружения, военной и специальной техники, переработка ломов и отходов, содержащих черные, цветные, редкие и драгоценные металлы, реализация продуктов утилизации на рынке Экономика Лященко В.П.
Приведены порядок и способы реализации продуктов утилизации на рынке.
768 руб
Пиастры, пиастры, пиастры…; Векселя, ассигнации, банкноты; Юбилейные и памятные монеты, боны, монеты из драгоценных металлов: Альбом-каталог (в коробке) - 440 с. Деньги России: Кредитные билеты, расчетные знаки, чеки; Путешественники в чужих 'национальных мундирах'; Новые деньги России; М: Интербук-бизнес Лившиц Б.И.
4500 руб
Клейма на изделиях из драгоценных металлов 1917-2000 гг. (СССР - Россия) Любимая книга Троепольская Н.
Помимо этого в приложениях приведены основные нормативные документы по вопросам клеймения изделий из драгоценных металлов в стране.
3934 руб
Комментарий к Федеральному закону "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (постатейный) Комментарий специалиста Юстицинформ Борисов А.
При рассмотрении положений Закона приведены положения обширного количества нормативных правовых актов Президента РФ, Правительства РФ, Минфина России, Гохрана России.
150 руб
Учебное пособие. Основы производства драгоценных металлов, алмазов и ювелирных украшений. Гриф УМЦ "Классический учебник" КноРус Алексеев И.С.
Понятно, что без кислорода и некоторых других химических элементов жизни не было бы вообще.
325 руб
Международный рынок драгоценных металлов: Основные принципы функционирования ДНК Абалов А.Э.
44 руб
Учебное пособие. Банковские операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Гриф УМО МО РФ Литература для специалистов КноРус Варламова С.Б.
Для студентов и слушателей ИППК, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит" и "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" в качестве дополнительной литературы к основным учебникам и курсам, связанным с теорией и практикой банковского дела, а также для практических работников коммерческих банков.
241 руб
Основы производства драгоценных металлов, алмазов и ювелирных украшений КноРус Алексеев И.
С незапамятных времен мы знакомы и дружим с особым "отрядом" наших "крепких", надежных союзников, а именно - с драгоценными металлами и камнями.
342 руб

Молочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организмаМолочный гриб можно использовать для похудения, восстановления микрофлоры, очищения организма

(495) 105 99 23

Сайт char.ru это сборник рефератов и книг